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                                                  上海公司

                                                  易发信息网_华安证券股份有限公司关于收到上海证券买卖营业所对公司2017年年度陈诉的过后考核问询函的通告

                                                  作者:易发信息网  阅读量:8110  发布时间:2018-05-13 08:04



                                                    本公司董事会及全体董事担保本通告内容不存在任何卖弄记实、误导性告诉可能重大漏掉,并对其内容的真实性、精确性和完备性包袱个体及连带责任。

                                                    华安证券股份有限公司(以下简称"公司")于2018年5月4日收到上海证券买卖营业所《关于对华安证券股份有限公司2017年年度陈诉的过后考核问询函》(上证公牍【2018】0447号,,以下简称"《问询函》"),《问询函》的内容如下:

                                                    依据《果真刊行证券的公司信息披露内容与名目准则第2号-年度陈诉的内容与名目》(以下简称《名目准则第2号》)等法则的要求,经对你公司2017 年年度陈诉举办过后考核。为便于投资者领略,现有如下题目必要你公司作进一步增补披露。

                                                    一、关于公司自营营业环境

                                                    1.总体自营营业环境。公司自营营业业绩颠簸较大,公司2015 年自营营业利润为40,908 万元,2016 年自营营业吃亏-4,681万元,2017 年自营营业利润为11,269 万元,颠簸幅度大幅高于行业均匀。在此时代中,公司也在不绝扩大其自营营业,陈诉期内,公司自营营业收入占比由上年的7.6%晋升至21.3%。自营营业策划成就已经成为公司策划业绩颠簸的重要身分。请公司增补披露:

                                                    (1)权益类板块、牢靠收益类板块和新三板板块的投资局限和比重。

                                                    (2)权益类投资营业中,团结公司的自营投资计策,增补披露权益投资营业中,公司已采纳的滑腻红利不变性的详细法子,包罗并不限于进步非偏向性营业收入占比等。

                                                    (3)新三板营业中,团结新三板板块在陈诉期内呈现强烈颠簸、并呈现广泛大幅下跌的环境,请公司增补披露做市营业和自营环境,包罗并不限于首要标的、公允代价计量要领等。

                                                    (4)牢靠收益类营业中,债券在陈诉期内的余额增添了19%。请公司团结近期债券市场呈现的过时无法偿付气象以及偕行颐魅针对该科目下风险较大单项计提减值筹备的做法,增补声名公司自营投资中,债券科目下的首要投资标的、占比,以及是否存在单项风险较大科目。

                                                    2.可供出售金融资产。年报披露,本期可供出售金融资产期末余额为3,009,218,685.35 元,较上年同期增添了50.3%,首要系公司按照市场行情,加大对私募债和信任打算的投资局限,以及本期新增股权投资金额较大所致。请公司:

                                                    (1)增补披露私募债的投资局限,前五大持有标的、持稀有目以及其债券评级,并团结近期市场不绝呈现的私募债违约风浪,声名公司已经采纳以及拟采纳的风险节制法子;

                                                    (2)增补披露信任打算的投资局限,并团结今朝严禁锢下非标营业被进一步压缩,活动性风险不绝上升的环境,增补声名公司首要投资的信任打算的要素,包罗但不限于信任打算目标、信任限期、受托人、信任打算布局,以及公司已经采纳以及拟采纳的风险节制法子;

                                                    (3)公司披露,可供出售金融资产期末余额为较上年同期增添了50.3%,但可供出售金融资产减值筹备期末较期初仅增进了553.50 元。请公司团结行业环境和市场趋势,增补声名对付公司3,009,218,685.35 元的期末余额,该减值筹备是否充实。

                                                    (4)增补披露陈诉期内自营投资额度在境内、境外市场的比例环境,汇率颠簸对自营收入发生的影响,以及公司响应的应对法子。

                                                    3.以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产。年报披露,以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产的期初余额为7,845,570,142.70 元,期末余额为9,479,840,481.42 元,增添了20.8%。

                                                    (1)公司披露,公司因证券回购营业提供的质押债券公允代价期初为3,139,936,041.10 元,期末为4,294,401,021.09 元,增添了36.8%。请公司披露质押债券的首要种别和标的,以及是否存在过时不能偿付的风险。

                                                    (2)公司披露,"其他"科目期末余额为271,564,595.62 元,较期初余额的167,327,338.62 元增添了62.3%。请公司增补披露"其他"科目标首要投资种别、占比、公允代价计量要领、管帐处理赏罚依据以及陈诉期内大幅变换的缘故起因及公道性。

                                                    二、关于公司资产打点营业环境

                                                    4.去通道禁锢政策对公司资管营业转型的影响。公司披露,陈诉期内,公司资产打点营业中,定向资产打点营业受托资金同比上浮了157.3%,但收入仅上升58.4%,系通道营业手续费率较低,收入孝顺不明明所致。在今朝去通道降杠杆的政策情形下,证券公司通道类资产打点局限扩张受到克制,受其影响,全行业受托资金呈现较明明且一连的紧缩趋势。请公司:

                                                    (1)增补声名公司资管营业的成长环境是否切合今朝的禁锢导向,以及在当前资管新规调解对公司资管营业的影响;

                                                    (2)公司披露,拟优化产物布局,晋升投资打点程度,加大主动打点产物开拓力度。加速资产证券化营业成长。请公司增补从定性及定量两方面公司详细已采纳以及拟采纳的转型主动打点法子。

                                                    5.布局化主体。团结汗青环境,请公司披露现有资管打算作为布局化主体,在存续期内纳入公司归并报表的尺度是否产生过变革,假如产生变革,请披露相干依据和尺度。

                                                    三、关于公司名誉营业环境

                                                    6. 股票质押式回购营业。年报披露,公司买入返售金融资产中,买入返售金融资产期末较期初增添116.53%,首要系公司扩大股票质押回购营业局限所致。股票质押式回购营业中,公司期末局限同比上升163%,收入同比上升355%。与此同时,公司披露陈诉期末股票期末账面余额为4,674,081,600 元,计提减值比例为0.3%。团结今朝新的禁锢动态和资金面变革环境,活动性风险题目已经逐渐成为股权质押营业的首要风险之一,偕行也针对高风险科目举办了单独计提。请公司:

                                                    (1)质押金额前五大股票比重和金额。

                                                    (2)结条约行业的针对股票质押回购科目标计提减值筹备比例,声名公司大局限成长股票质押回购营业同时维持0.3%的减值筹备比例的充实性。

                                                    (3)团结市场今朝的变革趋势和行业老例,声名公司有无按个体认定法计提减值筹备的名誉营业,若有,请增补披露未举办单独计提资产减值筹备的公道性,并请管帐师颁发意见。

                                                    (4)公司年报中披露,2016 年8 月5 日,公司作为"华安理财安兴23 号定向资产打点打算"的打点人,与蒋九明签署了《华安证券股份有限公司股票质押式回购买卖营业营业协议》。按照该协议,蒋九明其时以15300 万股顺威股份的股票向华安证券质押融资8.35 亿元,并约定回购买卖营业日为2017 年8 月3 日,回购年利率为5.87%。蒋九明应按季度付出利钱,过时将被视为违约。制止2017 年6 月20日,蒋九明向华安证券付出了利钱4343.23 万元,之后就再也未付出利钱。2017 年8 月3 日,华安证券按照协议约定要求蒋九明到期购回上述融成本金及付出利钱,但蒋九明未按约推行购回任务。因而公司已就该事项向安徽省高级人民法院提告状讼,要求蒋九明清偿融成本息8.95 亿元。请公司增补披露:该诉官司项的盼望环境,以及在当期禁锢情形下,公司作为该资管打算打点人也许包袱的责任。


                                                  上一篇:ST嘉陵关于对上海证券买卖营业所《关于对中国嘉陵家产股份有限公司(   下一篇:信息成长:股票买卖营业非常颠簸通告